Bedrijven die vallen onder de WWFT (Wet voorkoming Witwassen / Financiering Terrorisme), zoals accountants en belastingadviseurs, zijn verplicht een cliëntenonderzoek te doen naar de identiteit van klanten en waar diens geld vandaan komt. Het gaat dan om onderzoek naar witwaspraktijken, belastingontduiking en financieren van terrorisme.

Het gaat hierbij om de identificatie van natuurlijke- en rechtspersonen. Bij een natuurlijk persoon kan een paspoort of een geldige identiteitskaart gecontroleerd worden. Bij een rechtspersoon gaat het om controle via een KVK uittreksel en UBO-register. UBO staat voor “Uiteindelijk Belanghebbende van een Organisatie”. Hiernaast kan een uitleg gevraagd worden over ongebruikelijke transacties.

Het Bureau Financieel toezicht (BFT) houdt toezicht op accountants en belastingadviseurs en heeft een specifieke leidraad beschikbaar voor accountants.

Functionaliteit Compliance en klantacceptatie
Bij de ondersteuning van compliance en klantacceptatie door de software gaat het om de volgende functies:

• Beschikt de software over de mogelijkheid tot het vastleggen van een klantacceptatie-procedure?
  Zodat de vastgelegde informatie tevens kan dienen als bewijs mocht er een controle komen vanuit het BFT (Bureau Financieel Toezicht).  

• Kan een risicoprofiel van de potentiële klant vastgelegd worden?
  Zodat duidelijk is welke risico’s een kantoor loopt.  

• Kan vanuit de software een KVK-uittreksel en een uittreksel uit het UBO-register aangevraagd worden?

• Is er een PEP- en sanctiecheck opgenomen? PEP staat voor Politically Exposed Person.

• Is naast de klantacceptie ook een aparte opdrachtacceptatie mogelijk per soort van opdracht?
  Denk aan samenstel-, controle opdracht en eenmalig advies.

• Is een integratie met content van branche organisaties mogelijk wat betreft klant- en/of opdrachtacceptatie?
  Denk aan content van Auxilium Advies, Extendum, Fiscount, NOVAK en SRA.

• Is synchronisatie van compliance gegevens mogelijk met andere, met name CRM, systemen?
  Zoals het risicoprofiel in relatie tot de WWFT, status acceptatieproces en vervaldata.